图片来自网络

历时4年零2个月，瑞丰银行上市之路终于迈出了实质性的一步。2021年1月7日，证监会发审委发布审核公告表示，浙江绍兴瑞丰农村商业银行（下称“瑞丰银行”）首发获通过。

图片截取自证监会发审委公告

近两月来，中小银行上市动作频频，上海农商行、齐鲁银行已于去年年底相继顺利过会，重庆银行也于去年12月中旬获得A股IPO批文，拟1月21日申购；而原定于去年12月30日上会的广州农商行，则因申请撤回申报材料而被取消审核。

此次顺利过会的瑞丰银行，即为2021年度第一家顺利过会的银行，同时也将成为浙江省首家上市农商行。

官网资料显示，瑞丰银行成立于2011年1月18日，前身是绍兴县农村合作银行，2005年改制为浙江绍兴县农村合作银行，2011年改制为浙江绍兴瑞丰农村商业银行股份有限公司，为浙江省首批成立的农商行。

瑞丰银行现注册资本为13.58亿元，员工2092人，总部设20个管理部，辖内拥有26家支行和79家分理处，共计105家网点，分布于绍兴柯桥区、越城区和义乌市，并在嵊州作为主发起行设立嵊州瑞丰村镇银行。

曾于上会前夜被取消发行审核

瑞丰银行是浙江省首家提交IPO申请的农商行。2016年3月时，瑞丰银行拟上市材料就以由浙江证监局完成辅导备案，并接受了中信建投的上市辅导。

2016年11月11日，瑞丰银行首次向证监会报送招股说明书，并于2018年1月进入预披露更新状态。

根据2018年1月更新的招股说明书，瑞丰银行此次IPO拟登陆上交所；计划发行股份数量不低于1.51亿股，且不超过4.53亿股；发行后总股本不超过18.11亿股；主承销商为中信建投；发行募集资金在扣除相关发行费用后，将全部用于补充其核心一级资本。

据公开资料，两年半前，2018年7月10日，瑞丰银行就曾获准“上会”。而就在上会前夕， 7月9日晚间，证监会曾以“尚有相关事项需要进一步核查”为由，宣布取消瑞丰银行的IPO申请。

对此，其保荐机构中信建投曾作出解释，“财务数据已临近有效期，目前正在进一步补充材料” 。

然而两年半前被叫停IPO的不止瑞丰银行一家。

2018年7月2日晚间，青岛农商行上会进程也曾因同样的“尚有相关事项需要进一步核查”被叫停。

彼时有分析人士曾认为，8天内两家农商行IPO被叫停，原因可能来自于行业与监管层对农商行不良率飙升的担忧，也与两家农商行自身的公司治理水平和资产质量有关。

值得注意的是，仅四个月后，2018年11月，青岛农商行便重启上会之路，且成功过会，并最终于2019年3月顺利上市，圆梦A股。

而与其上会叫停日相隔仅一周的瑞丰银行，却足足等待了两年半才获得了证监会发审委的首肯。

上会前夕曾因贷款管理严重不审慎受罚

根据证监会会议审核结果公告，在上会环节中，瑞丰银行三项问题被监管问询，分别是债权转让的合理性和真实性问题、受行政处罚问题以及贷款风险问题。

在行政处罚方面，公开信息表示，瑞丰银行曾受到央行、银保监会、外汇局等多个主管部门的行政处罚。

就在其二次上会的半个多月前，瑞丰银行便曾收到了银保监会浙江金华监管分局的罚单，披露的违法违规事由为“贷款管理严重不审慎”。

图片截取自银保监会官网

金银保监罚决字〔2020〕25号内容显示，因涉及贷款管理严重不审慎，信贷资金实际用途与约定不符；贷款管理严重不审慎，信贷资金违规流入股市两项问题，瑞丰银行义乌支行被处以罚款50万元，作出处罚决定的日期为2020年12月21日。

贷款风险方面，根据瑞丰银行在其2021年度同业存单发行计划中披露的最新数据，截至2020年9月末，瑞丰银行不良贷款率1.08%，拨备覆盖率276.15%。

图片截取自瑞丰银行2021年度同业存单发行计划

与其官网披露的2020年6月底数据相比，不良率和拨备覆盖率均有大幅好转，不良率由1.36%下降至1.08%，是其近7年的最低水平；拨备覆盖率由236.36%升高为276.15%。

因未有更详细的贷款数据披露，因而仅从基本数据上看，近年来，瑞丰银行贷款质量有所改善。

此外，在规模和经营方面，截至2020年9月末，瑞丰银行总资产1204.96亿元，总负债1099.62亿元；2020年前三季度实现营业收入21.11亿元，净利润9.12亿元。