审批改备案 会计师事务所服务上市公司影响几何？ 新华社北京7月5日电 题：审批改备案 会计师事务所服务上市公司影响几何？ 新华社记者刘红霞、申铖、刘慧 截至6月末，因疫情影响而延长的年报季收官。据不完全统计，目前会计师事务所对国内上市公司2019年年报已出具超过260份非标准意见审计报告，及时发出警示提示性意见，在维护证券市场秩序方面发挥了积极作用。 随着今年3月1日新证券法正式施行，会计师事务所从事证券服务业务由审批改为备案管理，门槛降低意味着更多中小事务所有机会服务上市公司。这是否会影响资本市场会计信息质量？是否会影响市场各方鉴证公司财务报告？ 市场不乏担忧声音。“之前出审计报告的都是大所，专业性有一定保证。牌子大，也能顶得住上市公司的压力，出的审计意见还是值得信赖的”“要是换家小所，能不能顶得住公司的压力？”有资深股民向记者表达担忧。 也有上市公司的审计委员会成员告诉记者，他们公司看重会计师事务所的水平和经验，大概率还是会选择有经验的大所，“但别的公司，尤其是那些有退市等压力的公司怎么选事务所就不好说了”。 “审批改备案，不是说谁都可以去从事该项业务，否则就可能出现资本市场相关业务的混乱，甚至出现恶性竞争乃至劣币驱逐良币。”北京国家会计学院审计与风险管理研究所所长张庆龙说。 在厦门大学会计系教授刘峰看来，促使上市公司、金融机构和国有企业的审计市场适度集中，由大型会计师事务所承担上市公司审计等高风险审计业务，有助于避免这些涉及公众利益的市场主体出于节省审计费用、购买审计意见等动机而聘请规模弱小、能力不足的事务所。 厦门国家会计学院院长黄世忠介绍，美国政府问责局的研究表明，“四大”会计师事务所审计了美国98%营业收入超过10亿美元的大型上市公司。尽管审计集中度如此之高，这家机构的研究报告并不认为需要立即对审计集中度问题采取措施。相比之下，我国上市公司的审计集中度并不算高。 据悉，针对会计师事务所证券资格的调整，有关部门在研究推动开展会计师事务所的质量评估和分级分类工作，有关办法已进入对社会公开征求意见阶段。 “这很有价值与意义，可在取消会计师事务所从事证券业务资格审批的背景下，维护上市公司审计市场的正常秩序，促进会计师事务所之间的有序竞争，确保对上市公司等大型市场主体的审计能够达到合乎要求的水平。”黄世忠说。 专家建议，会计师事务所承接业务时必须理性评价自身实力和业务风险，别“砸了自己招牌”，尤其是从事资本市场审计等高风险业务时，更需谨慎。通常而言，会计师事务所从事证券业务需要具备以下四方面的能力： ——相应的执业能力，最好具备相关从业经验，熟悉资本市场审计的业务特点、基本要求，有相关方面的经验与教训。 ——一定的规模，包括注册会计师数量规模与收入规模，这在一定程度上代表着事务所的基本能力。此外，单一客户收入占事务所收入水平不能超过一定比例，否则容易影响审计质量。 ——一定的赔偿能力，可以保证一旦发生上市公司风险事件，如果会计师事务所承担连带赔偿责任，能够给予投资者补偿。 ——完整的质量控制体系与风险控制体系，具备能力持续进行风险评估，以及规范有效的审计复核、业务标准控制等质量控制程序，能够有效发现识别风险。 在业内人士看来，有关部门推动开展质量评估和分级分类，较好兼顾了以上几个方面的要求，有助于解决信息不对称问题，给市场明确的提示与引导。 此外，上市公司、金融机构和国有企业数量毕竟有限，中小微企业占我国企业总数90%以上，为它们提供审计鉴证、代理记账、纳税申报等服务，也是中小型会计师事务所大有作为的广阔天地。 上海财经大学公共政策与治理研究院公共预算研究中心主任徐曙娜认为，一些会计师事务所虽然不大，但有偏向的审计领域且在该领域内颇有建树和口碑。对于有某项或者某些审计专长的中小型会计师事务所，不妨深耕所擅长的领域，追求“专精特新”，继而做强做大。 高水平的资本市场，呼唤高质量的会计师事务所、可靠的第三方审计为资本市场平稳健康运行提供基本保障。专家表示，会计师事务所证券资格的调整与政府的科学管理，有助于形成更加科学、更加规范的市场秩序，推动中国审计业务行稳致远。
尽管亚洲地区由于疫情防控较好，经济的复苏程度领跑全球。但鉴于亚洲地区高度依赖全球贸易、旅游业，金融市场波动较大，地缘政治风险仍存，因此亚洲各大经济体未来也不可掉以轻心。 7月2日晚，国际货币基金组织（IMF）、研究院/一财全球和上海高级金融学院（SAIF）联合举办题为“亚洲和中国经济展望，新冠疫情下的经济复苏”研讨会。IMF亚太部主任李昌镛表示，2020年亚洲经济增长预计将萎缩1.6%，较4月下调1.6%，这是人们记忆中首次出现的情况。 亚洲2020年第一季度经济增长表现好于IMF的4月预测，一定程度上是由于一些国家的疫情较早地稳定下来。然而，该地区多数国家的2020年增长预测已经下调，原因是全球经济形势更为疲弱，而且一些新兴经济体的防控措施将持续更长时间。 在不出现第二轮感染并且实施空前的政策刺激以支持经济复苏情况下，IMF预计亚洲经济增速在2021年将强劲反弹至6.6%。但是，李昌镛也认为，即使经济活动快速回升，疫情造成的产出损失很可能会持续下去，预计亚洲2022年经济产出将比危机前预测的水平低5%左右。如果不包括中国（其经济活动已开始回升），降幅会更大。 未来两年亚洲经济将面对诸多下行风险。一是贸易增长放缓。亚洲严重依赖全球供应链，在全球面临困难的环境下，亚洲无法继续保持增长。当前IMF预计2020年欧元区经济萎缩10.2%，美国经济将萎缩8%，因此，亚洲贸易预计将显著收缩，日本、印度和菲律宾的贸易总额2020年预计将下降20%左右。 二是封锁状态持续时间比预期更长。即使完全放松了封锁措施，经济活动也不太可能回到充分运转水平，这是由于个人行为发生了变化，并且采取了保持物理距离和减少病毒传播措施。IMF近期研究显示，封锁措施可能导致经济活动（以工业生产衡量）每月收缩约12%，防控措施完全取消仅能使经济活动增加7%左右。此外，许多亚洲经济体（特别是太平洋岛国）依赖旅游业、汇款和其他需要面对面接触的服务，其经济需要更长时间才能复苏。 三是不平等加剧。亚洲的不平等现象已在加剧。由于亚洲非正规工人的比例很高，这些影响可能更为严重，从而导致经济复苏过程更为漫长。 四是资产负债表薄弱和地缘政治紧张局势。在许多亚洲经济体，家庭和企业资产负债表被削弱，这可能对投资者造成不利影响，并放大地缘政治紧张局势带来的不确定性上升等影响。 当前，亚洲各国货币汇率反弹，油价也有所回升，但李昌镛认为，不能因暂时的经济复苏而骄傲自满，尤其要考虑到第二波疫情的风险，以及亚洲金融市场容易出现一些突然的中断，比如大规模资本流出等。同时，新兴市场在祭出财政刺激的同时，也要考虑到汇率影响以及主权信用评级等，因此亚洲各国和地区必须明智地使用财政刺激政策，同时还应实施经济改革，其中包括货币政策与财政政策之间紧密协调、资源重新配置、解决不平等问题。部分国家在至少未来两年将没有很大的政策空间，因此它们只能依赖国际援助和支持来帮助它们保障民生、渡过难关，因此亚洲各国此次的一个经验教训也在于，考虑如何进一步加强社会保障体系来应对经济冲击。
长三角“发票类税务违法处罚裁量基准”来了！8月1日起实施 近日，国家税务总局、上海市税务局、江苏省税务局、浙江省税务局、安徽省税务局、宁波市税务局联合制定了《长江三角洲区域申报发票类税务违法行为行政处罚裁量基准》(以下简称《裁量基准》)。 《裁量基准》按照公平公正、合理合法的原则，注重行政效率和实际操作性，根据违法手段、危害后果等合理划分裁量阶次，对《中华人民共和国税收征收管理法》《中华人民共和国发票管理办法》规定的关于申报、发票类违法行为的19项税务行政处罚事项设定了裁量标准，确保长三角区域内对申报、发票类违法行为的税务行政处罚做到“同事同罚、公平公正”。 《裁量基准》将于8月1日起施行。
银行证券混业经营三大猜想 中信证券、中信建投证券回复监管问询之后，沸沸扬扬的两大券商合并传闻就此暂告一段落。但另一个传闻仍然无解，就是国有大行会不会得到监管允许，由此而获得券商牌照？ 记者注意到，由于证券板块上周大涨，混业传闻已成业内热门话题，相关猜想也已衍生出多种模式。 中信建投证券非银首席研究员赵然认为，混业可选模式有三：一是全能型银行模式，即商业银行直接开展券商业务，类似于德意志银行的架构；二是银行控股券商模式，即要么打造全新券商，要么参股或控股券商，实现业务协同；三是金融控股公司模式，该模式下控股的集团主体并非银行，而是涵盖银行、券商、保险、直投等多牌照的综合金融服务平台。 三大模式引发热议 记者了解到，这三种发展模式，基本涵盖了目前券商研报和受访券商人士的建议。 首先，所谓的全能型银行模式，也即券商成为银行的一个部门或事业部。赵然认为，要在这个层面实现混业，目前依然存在法律障碍。而从风险管控的角度来看，全能型银行模式易造成风险在集团内不同属性部门之间传染。这个方案还涉及政策监管框架、公司组织架构、公司风险控制体系等多方面的调整，实践难度大，可能性相对较低。 一位银行业内人士对记者称，从商业银行法的角度来看，这个模式面临的挑战在于商业银行法第三条。“这一条规定了商业银行的经营范围，而证券业务不在其中。当然这一条的第十四款也规定，银行可以经营经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务，但证券业务涉及分业经营和分业监管的大格局，相信并不那么容易可以获得批准。” 其次，银行控股券商模式，也就是说商业银行作为母公司，旗下参股或者控股证券公司。这个思路实际上涵盖新设和通过资本运作参、控两个路径。部分券商人士认为，这条路径可稳步推进混业经营，是现阶段最实际、操作性最强的混业发展模式。 新时代首席经济学家潘向东向记者表示，商业银行新设券商模式短期来看难以对现有券商构成实质性冲击；长期来看，随着商业银行逐步健全混业经营的商业模式，会对中小券商产生实质性冲击，但是这种模式打造航母级券商可能需要较长时间；并购重组模式较为容易，对于被并购券商是利好。但无论采取何种方式，都不会对现有行业格局形成大的冲击。 这种模式面临的挑战也很现实。因为根据商业银行法第四十三条，商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外。 尽管明确禁止，但商业银行对获取券商牌照的渴望并未消弭。某国有大行投行部负责人曾对记者表示，该行曾多次向监管部门游说申请获得券商牌照，但不同的监管部门对此事态度并不一致。 业界和学界的探讨更是司空见惯。去年5月，工商银行投资银行部总经理李峰在《中国金融》发表题为《应鼓励商业银行开展股权投资》的署名文章。 明确提出，应该对部分大型重点商业银行适当给予混业牌照支持。李峰建议，监管部门可考虑在适当时机，以适当的方式给予部分大型商业银行开展混业经营所需的证券公司、信托公司、基金公司等方面的牌照准入支持。 第三种模式就是金融控股平台模式。记者注意到，我国已经存在以光大集团、招商局集团和平安集团为代表的金融控股平台，这些平台拥有银行、证券、保险和信托等牌照，遵循央行金融控股公司监管规定，子公司层面严格执行分业经营。近日大涨的光大证券、招商证券即为此类券商。有业内人士认为，金控平台模式虽非新的发展模式，但是银行获得券商牌照或能进一步增强内部协同。 不过也有券商人士表示，这些都是基于简单逻辑的猜想，实际推进中则复杂得多，比如券商的净资产收益率明显低于银行，从市场化的角度，银行花大价钱买一个不如自身的资产，能否实现业务协同的价值以及双方净资产收益率的提升，都有待进一步评估。 市场化体制、薪酬问题待解 接受采访的业内人士也表示，即便扫除了制度层面的障碍，一些体制机制方面的障碍未来也需要注意。实现混业经营后的具体管理中，还有更多细节需要打磨。 有熟悉银行业监管模式的券商人士向记者表示，“证券行业是一个市场化程度很高的行业，要处理好内部协同和市场化之间的关系。一方面要靠内部协同，即共享银行的客户资源、业务资源等；另一方面要在管理架构和薪酬方面与市场对标。” 其中，前一个问题可以通过行政性指令或者考核手段来绑定，但激励机制则是一个难点。“薪酬太低，券商留不住人；薪酬高了，母行的人也在盯着。”上述券商人士表示。此外，还涉及资源分配问题。“比如债券和中票短融等业务，银行有开展，如果成立了新券商，这些业务可以划拨到券商吗？” “总体来看，这涉及处理好过去、现在和将来的关系，以及集团内部协同和外部市场化的问题，如果可以处理好，就能相得益彰。”上述券商人士认为。
信用卡“养卡”套现乱象调查 透支消费“以贷还贷”“以卡养卡”将借款违规用于非消费领域 ● 有些消费者过度依赖信用卡透支消费，陷入“以贷还贷”“以卡养卡”的境况，导致资金紧张、还款压力倍增；还有些消费者将信用卡借款违规用于房地产、证券等非消费领域，放大资金杠杆，容易导致个人或家庭财务不可持续，也致使金融机构风险累积 ● 消费者应当正确认识信用卡功能，理性透支消费，不要“以卡养卡”“以贷还贷”，更不要“短借长用”，合理发挥信用卡等消费类贷款工具的消费支持作用 ● 解决信用卡套现问题，除了要建设相关法律体系以及收单规范等全方位的防范综合治理工程外，更重要的是加大信用卡监管的执行力度 记者 赵 丽 实习生 秦华民 6月29日，中国银保监会消费者权益保护局发布2020年第四号风险提示，提醒消费者应正确认识信用卡功能，合理使用信用卡，树立科学消费观念，理性消费、适度透支。 银保监会表示，近年来，信用卡业务发展较快，已成为银行零售业务的重要组成部分，在促进居民消费、方便居民生活方面发挥了积极作用，但使用信用卡过程中的问题也日益突显。 近日，《法制日报》记者调查发现，有些消费者过度依赖信用卡透支消费，背负了超出其偿还能力的大额信用卡贷款，甚至陷入“以贷还贷”“以卡养卡”的境况，导致资金紧张、还款压力倍增等问题；还有些消费者将信用卡借款违规用于房地产、证券、基金、理财等非消费领域，放大资金杠杆，容易导致个人或家庭财务不可持续，并会承担相应后果，也致使金融机构风险累积。 过度依赖透支消费 以卡养卡资金紧张 6月9日，中国人民银行发布的《2020年第一季度支付体系运行总体情况》显示，信用卡逾期半年未偿信贷总额918.75亿元，占信用卡应偿信贷余额的1.27%。截至今年一季度末，逾期半年未偿信贷总额占应偿信贷余额已逼近两年最高额。 《法制日报》记者调查发现，有的消费者通过“以卡养卡”的方式来避免信用卡还款，也就是通过办理不同机构的信用卡，利用不同还款日期来实现循环还款。 重庆市民张女士使用“以卡养卡”的方式进行还款差不多有五六年了，她在3个银行办理了不同的信用卡，通过自行购买的POS机实现不同银行的信用卡还款和交易，无需提取现金，只需要用POS机绑定一张储蓄卡，利用储蓄卡即可实现不同信用卡的消费与还款，每个月循环还款的资金在1万元左右。 “每个月的还款日是我最着急的时候，生怕错过还款日就被拉入黑名单。”张女士说。 与“以卡养卡”类似的手段还有消费者利用信用卡进出账单的原理，将本月的钱推迟到下个月偿还或者无限期延迟。 《法制日报》记者调查发现，网上存在大量类似“如何用500元还1万元信用卡账单”的帖子。这类帖子称，只要消费者在信用卡的出账日和还款日之间的任意一天，有任何进账行为都会被当成还款，而任何一笔出账都会被计入到下个月的账单。该帖举例说，如果有一张需还1万元的信用卡，但手里只有500元。这时只需要在出账日和还款日之间，将500元存进去，然后再利用第三方平台刷出来。每一次操作，存进去的500元都会被算成还款，而刷出来的500元都会被计入到下个月的账单。来回操作20遍，就能把信用卡账单还清。 对于这样的还款方式，业内人士认为，此举治标不治本，1万元的信用卡欠款其实并没有还清，“只不过是将本月的欠款推迟到下个月去了。此外，持卡人也需要给代付平台支付一定的手续费，还1万元大概需要75元”。 银保监会消保局发布的风险提示文件也表示，消费者应当正确认识信用卡功能，理性透支消费，不要“以卡养卡”“以贷还贷”，更不要“短借长用”，合理发挥信用卡等消费类贷款工具的消费支持作用。 流传多种套现方式 隐蔽性强难以发现 近期，几家商业银行调整信用卡积分规则，中国人民银行也就《关于加强支付受理终端及相关业务管理的通知(征求意见稿)》向社会征求意见。这些调整引发了社会对于信用卡套现的关注。 所谓信用卡套现，是指持卡人不是通过正常的合法手续(ATM机或银行柜台)提取现金，而是通过其他非合法手段将卡中的信用额度以现金的方式套取，同时又不向银行支付提现费用的行为。 据了解，目前，市场上流传多种套现方式，有利用二维码扫码给第三方支付平台获取现金的，也有通过刷POS机获取现金的，还有利用第三方软件对信用卡进行消费，再以现金方式返还给消费者等。 《法制日报》记者在某信用卡套现网站了解到，消费者可以自行选择与自己套现金额相对应的虚拟商品，然后按照要求使用信用卡付费。完成交易后，就会有相关人员通过现金转账等方式，将扣除手续费后的余额转给“套现人”。整个套现过程，消费者并没有购买任何实际意义上的产品。 同时，《法制日报》记者注意到，微信朋友圈内也有不少信用卡套现广告，有人声称自己可以利用信用卡套取现金，800元起价。 北京市民张丹(化名)就进行过类似交易。某日，张丹在微信朋友圈看到了信用卡套现广告，正好自己又急需一笔钱，便向对方表达了套现意愿。经过沟通，张丹按照对方要求，扫码支付了2000元到指定账户，紧接着便被告知“目前系统出错，暂时不能提现”。对方告诉张丹，过几天再试试能否提现成功。然而，几天后，当张丹再次询问提现情况时，却被告知商家已经“跑路”，建议其报警。 《法制日报》记者调查发现，此类行骗者一般会使用批量添加好友的软件以各种理由加受害人为好友，然后通过朋友圈发布各类渠道的套现信息，以低手续费、快速提现等文案诱惑网友与其联系。此外，他们还会发布一些自己与客户进行成功交易以及客户好评的截图，以此来增加自己的可信度。当受害者付款后，他们就会找各种理由推迟提现，或者直接将受害人拉黑。 一名线上商户告诉《法制日报》记者，他们在为顾客提供信用卡等支付手段时，都需要给银行或者相关的金融机构提供一定的手续费。为了避免支付这笔手续费，很多商家都不愿意提供信用卡、花呗付款等方式。另外，对于很多年轻人来说，房租是一笔不小的开支，而大部分房东的账户都是私人账户，只支持现金交易或者转账。在这种情况下，信用卡无法满足某些领域的消费，其合法提现的手续费也相对较为高昂，这就导致人们会利用信用卡套现。 2018年12月1日起施行的最高人民法院、最高人民检察院《关于妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释》，明确“使用销售点终端机具(POS机)等方法，以虚构交易、虚开价格、现金退货等方式向信用卡持卡人直接支付现金，情节严重的，应当依据刑法第二百二十五条的规定，以非法经营罪定罪处罚”。 据中国社会科学院金融研究所金融科技研究室主任尹振涛介绍，以前，大多数人通常利用POS机进行信用卡套现，但由于POS机是银行的卡端，经常使用容易被发现，再加上POS机刷卡的手续费较高，所以目前很多人利用二维码扫码支付等第三方支付的渠道实现同样的功能。此外，一些人还利用信用卡的某些设计机制，提高套现额度。也有不少人打时间的擦边球或利用商务平台之间的信息联网等，寻找信用卡机制的漏洞。在新技术的应用下，信用卡套现特征表现得更加隐蔽，更加难以被发现。 消费信贷发展迅速 背后风险不容忽视 2019年11月，广发银行发布的《95后人群信用卡消费场景研究报告》显示，近年来，在互联网+新业态的影响下，互联网消费信贷快速崛起。各大电商推出的互联网消费金融产品层出不穷，如蚂蚁花呗、京东白条、任性付等因其申请门槛低、手续简单、使用便利等特点，深受热爱网购的年轻人喜爱，是许多“95后”首次尝试信用消费的产品。 在资本、金融科技的鼓励下，中国消费信贷市场迎来了“爆发式”发展，各类信贷机构也倾向于将更年轻的、相对缺乏稳定收入来源的“Z世代”年轻人作为业务扩张的对象。 信息服务公司益博睿认为，互联网消费信贷机构直白地宣扬“长尾客户”“次优客户”的概念，引导信贷机构降低贷款门槛、下沉客群；同时，共债问题也日趋严重。为延缓风险爆发，部分机构通过贷款重组、借新还旧等方式掩盖存量风险。 “在信用卡使用过程中，消费者主要的问题是对信用卡不了解，如年费是否交付、拖欠年费的后果等。因此，消费者在申请、使用信用卡时，应充分了解信用卡计结息规则、账单日期、年费/违约金收取方式等信用卡相关信息。此外，消费者在申请信用卡时被过度地收取个人敏感信息，甚至是个人的隐私信息。”中国政法大学金融创新与互联网金融法制研究中心主任李爱君在接受《法制日报》记者采访时说，对于商业银行来说，发放信用卡时主要存在发放信用卡的风控问题、对消费者的风险提示问题以及还款提示问题等。 尹振涛也向《法制日报》记者介绍说，当前，个人在使用信用卡的过程中，风险和违法消费的问题日益突出。特别是在一些年轻人群体中，出现了个人杠杆快速上升的现象，他们借助“以卡养卡”的方式，通过办理各种机构的信用卡来交替还钱。 “这种现象在当前非常明显，它不仅会加速个人杠杆的上升，还会增加违约风险的概率。另一个问题就是围绕信用卡的犯罪，这主要集中在利用信用卡套现的问题上。”尹振涛说。 增强防范综合治理 加大监管执行力度 受新冠肺炎疫情影响，今年一季度商业银行信用卡业务普遍出现发卡量和交易额下降、逾期率升高的现象。 多位接受采访的业内人士称，短期内，信用卡贷款仍处在风险暴露期，不过无论是发卡量还是交易额，目前均在稳步恢复过程中。与此同时，为应对疫情影响，多家银行一手加大力度促刷卡消费，一手加快恢复催收产能。 事实上，银行对风险更加敏感，近期多家银行开始采用封卡、降额等手段来严控风险。 近日，多位信用卡持卡人“吐槽”称，近期收到了银行发出的降额通知短信，涉及银行包括大型国有银行和股份制银行。 有业内人士称，目前，各大银行均在加强全流程风险管控，一般不存在信用卡大面积或突然降额的情况。不过，作为常态化的风控举措之一，银行会定期对一些高风险客户进行额度调整，并实施更为审慎的新客户准入策略和提升催收效能。 对于此次银保监会消保局关于正确使用信用卡的风险提示，李爱君认为，主要是由于信用卡领域的投诉集中爆发。 李爱君具体分析称：首先，信用卡发放机构对申请主体的审查和风控流于形式，过度依赖刑事责任的阻吓来作为风控手段，没有认真审核申请人的资信状况和还款能力；其次，一些发卡银行单方面调整信用额度，对服务收费事先告知提示不清晰；第三，一些发卡银行开展信用卡优惠活动设置霸王条款，单方面改变活动规则，不能兑现优惠待遇，引起消费者不满；第四，一些发卡银行存在告知义务履行不到位、营销宣传不规范、发卡管理不规范、外包管理不到位等问题。 “此次的风险提示主要是针对风险消费和违法消费这两个突出问题，是为了引导普通金融消费者合理使用信用卡，包括杠杆的控制和理解信用卡本身的功能，即它是一种分期消费支付的功能，而不是投资理财的功能，更不是一个借款的功能。”尹振涛说。 多位银行从业人士表示，抛开短期的疫情影响，近年来随着各类金融科技手段加深、加快应用，银行对于个人客户的风险识别也更加精准。 上述银保监会消保局发布的风险提示文件也指出，信用卡如有欠款或拖欠年费情况，会产生息费成本，也可能影响个人征信。在使用信用卡消费时，消费者应合理规划资金，做好个人或家庭资金安排和管理。 在尹振涛看来，消费金融领域的监管框架和规则相对比较丰富和完善，并且信用卡的使用群体相比其他消费分期的群体来说更优质。“在整个治理过程当中，违法和防范就是矛和盾的问题，尽管盾很强，但矛也会增加它的攻击性。” 尹振涛建议，解决信用卡套现问题，除了要建设相关法律体系以及收单规范等全方位的防范综合治理工程外，更重要的是加大信用卡监管的执行力度。 “近两年来，围绕信用卡的罚款特别多，这实际上是在增加违法成本，从而对相关主体进行一定的约束。当然，在这个过程中，需要根据新形势、新技术，逐渐出台更多的规范性文件或者加大惩罚力度，也可以利用窗口指导等方式进行规范。”尹振涛说。
信用卡部分权益在缩水 本报记者 郭子源 出入航空贵宾室、累计消费积分、视频网站会员月卡、商场代金券、手机流量券……如今，巧用信用卡权益已成为不少持卡人的“必修课”，不少商业银行更是将其作为获客、推广的重要途径。 不过，近期有多家商业银行宣布将调整信用卡积分规则，同时缩减部分权益，如调整积分兑换里程比例等。为何信用卡权益会“生变”？背后的原因有哪些？接下来，信用卡业务的发展趋势如何？ 民生银行日前宣布，将自8月1日起对信用卡积分累计规则进行调整，其中，新增境内线上交易积分累计场景、调整境内其他线上交易及境内线下交易积分累计规则、部分第三方支付机构受理的交易不累计积分。 此外，广发银行也发布公告称，将增加不累计积分商户名单，持卡人在该名单所列商户消费或交易将不予累计信用卡积分、签账额、合作方积分(里程等)、活动奖励，自8月2日起生效。 “之所以做出调整，主要是出于保障客户用卡安全、鼓励规范用卡的考虑。”广发银行相关负责人说。 据了解，近年来，随着信用卡权益“薅羊毛”行为日益普遍，个别不法分子盯上了这块“蛋糕”，通过非法购买公民个人信息、虚假交易等方式获取信用卡积分并兑换礼品，随后在市场上倒卖礼品并获利，不仅严重损害了持卡人的合法权益，也让多家商业银行、电信运营商、电商平台困扰不已。 上海市黄浦区人民法院此前公布的信息显示，冉某曾通过虚构商户身份、转战多个交易平台等手段，使用自己名下的多张招商银行信用卡，虚假购物、虚假消费共计1600余万元。由此，冉某获取了招行信用卡消费积分300余万分，并兑换了航空里程、酒店积分、礼宾服务等，经招行评估，这些礼品最低价值12万余元。 除了出于安全用卡角度而做出的积分规则调整，部分银行的信用卡权益“缩水”问题也引发了市场的高度关注。 其中，部分银行将刷卡交易积分累计由原每满1元累计1分，调整为每满10元累计1分，部分商户类别(MCC编码)如房地产交易、汽车销售、保险、批发类交易、减免类、金融类、慈善捐赠类、储值缴费类、社会服务类等不列入积分范围。 信用卡权益“缩水”又是为何？多位业内人士表示，今年以来，受新冠肺炎疫情影响，多家商业银行的信用卡业务“不太乐观”。来自中国人民银行的统计数据显示，截至今年3月末，信用卡逾期半年未偿信贷总额为918.75亿元，较上年末大幅增加23.7%，占信用卡应偿信贷余额的1.27%，较上年末增加0.29个百分点。 同时，一季度银行卡人均消费金额为1.80万元，同比下降11.02%；银行卡卡均消费金额为2960.63元，同比下降18.64%；银行卡笔均消费金额为834.20元，同比下降5.32%。 “预计信用卡贷款今年会遇到比较大的挑战，有可能会比去年的增量少一些。”某股份银行相关负责人说，按照“收益覆盖成本加风险”的经营规律，缩减信用卡权益也就在情理之中。
在全球外汇储备资产中占比升至2.02%，创历史新高——人民币资产逐步成为“避风港” 经济日报·中国经济网记者 姚 进 当前，国内新冠肺炎疫情防控成果不断巩固，生产生活有序恢复，社会经济在全球范围内率先复苏，一系列利好因素助力人民币汇率总体稳定，双向浮动弹性提升，应对外部冲击的能力增强。与此同时，今年一季度人民币在全球外汇储备资产中的占比升至2.02%，创历史新高。这些均表明人民币资产吸引力十足，正逐步成为全球资产的“避风港”。 国际货币基金组织(IMF)最新公布的数据显示，今年一季度，人民币在全球外汇储备资产中的占比升至2.02%，创历史新高。对此，业内专家表示，人民币在全球外汇储备占比升高，意味着国际市场对人民币资产越来越感兴趣。当前人民币汇率保持稳定，且中外利差保持高位，带来了相当的吸引力，人民币资产正逐步成为全球资产“避风港”。 国际化脚步不断加快 IMF数据显示，今年一季度因各国央行在新冠肺炎疫情暴发后囤积了大量美元，因此各国在向IMF报告的外汇储备中美元占比上升至61.9%。同时，欧元和日元在外汇储备中的占比分别稳定在20%及5.6%。 值得注意的是，人民币在外汇储备中的占比创出了2016年四季度IMF报告该数据以来的新高，达到2.02%，高于澳元的1.55%和加元的1.78%。 分析人士认为，人民币在全球央行外汇储备资产中的占比上升，反映出2016年底人民币纳入IMF特别提款权货币篮子后，全球外汇储备管理机构对持有人民币资产的兴趣增加。此轮疫情危机后，美元在国际储备货币中的份额有可能进一步下降，这给人民币国际化提供了重大历史机遇。 据了解，目前有149个国家和地区自愿向IMF报告官方外汇储备货币构成。IMF自2016年10月份开始在官方外汇储备货币构成季度调查中单独列出人民币资产，以反映全球人民币外汇储备持有情况。 人民币汇率走势平稳 今年上半年，人民币汇率总体稳定，双向浮动弹性提升，应对外部冲击的能力持续增强。虽然上半年人民币对美元汇率中间价贬值了1.5%，但从指数角度看，人民币对CFETS货币篮指数和美元指数分别升值了0.6%与1.0%。 “人民币走势稳定主要是受国内基本面稳固、美元弱势、外资持续流入及市场预期稳定等四方面因素支持。”光大银行金融市场部分析师周茂华说。 首先，基本面稳步复苏。目前国内疫情防控成果不断巩固，相关支持政策及时跟进，生产生活有序恢复，社会经济在全球范围内率先复苏。 其次，美元维持弱势。由于欧美多地先后解封复产，投资者对全球经济复苏的预期舒缓了美元避险需求。同时，美联储开放式量化宽松政策也会制约美元走强。 同时，国际收支平稳。一方面，由于国内疫情受到控制、经济率先复苏，人民币资产估值洼地持续吸引外资流入；另一方面，尽管全球贸易大幅收缩，但上半年我国贸易顺差达到1213亿美元，国内外汇储备也稳定在3万亿美元上方。 此外，市场预期稳定。年初以来，国内银行代客结汇顺差持续扩大，4月份和5月份银行代客售汇和代客远期售汇明显下降，这在一定程度上反映出企业对人民币的预期较为稳定。 招商银行金融市场部外汇首席分析师李刘阳认为，人民币稳中有升主要得益于国内防疫措施的果断有力，以及复工复产的有序安排，预计出口增速将会随着全球需求恢复而明显反弹，资本项目也将受益于开放力度加大和中美息差走阔。 东方金诚研究发展部技术总监曹源源表示，当前我国出台了一系列稳经济举措，持续助力实体经济复苏，这为人民币汇率保持稳定提供了有力支撑。此外，在短期内美国经济存在重启的不确定性，且长期低利率将制约美元指数上行，这些因素也给人民币带来了一定上行空间。 下半年有望保持基本稳定 随着中国经济总量占世界经济总量的份额进一步增加，人民币资产变得更受青睐。业内专家普遍认为，下半年人民币汇率有望保持基本稳定，人民币资产将成为全球资产的“避风港”。 “人民币资产估值洼地及美元相对弱势的格局，将对人民币汇率构成坚实支撑。”周茂华表示，在欧美等经济体面临疫情反复、经济风险加大的情况下，下半年国内经济有望引领全球复苏。 从政策层面上看，相比欧美主要央行“火力全开”，国内政策整体延续稳健基调。同时，中美10年期国债利差处于历史高位，国内股市整体估值横向与纵向比较均处低洼，再结合国内疫情受控、经济前景向好、金融市场开放步伐加快等因素，将进一步吸引中长期资本持续流入。 从美元指数上看，美联储零利率、开放式量宽等因素将制约美元上升动能，而中长期美国财政赤字与债务问题，以及缺乏纪律的财政货币政策将进一步削弱美元长期信用。 中国银行研究院研究员王有鑫认为，在全球普遍宽松、实施负利率和零利率的情况下，中国依然拥有难得的正收益空间，且随着人民币资产吸引力提升，跨境资本流入会持续增加，这将进一步支撑人民币汇率走强。 方正证券研报认为，此前人民币汇率波动主要是受国际收支失衡、美元需求大幅上涨所致。在国内疫情干扰减弱、国际收支企稳等条件下，人民币汇率将保持稳定。 “无论是国内有效的疫情控制及稳定的经济环境，还是货币政策正常化叠加更高的中外利差水平，这些因素都有助于海外资本流入中国市场。”招商证券首席宏观分析师谢亚轩说。 此外，景顺资管公司董事总经理、亚太区固定收益主管黄嘉诚还表示，中国国债的表现相比其他国家的资产更为平稳，这将吸引更多新兴市场基金和发达市场基金进入。
登录
工商服务
危机公关
金融律师
app开发
财税服务
金融牌照
网站建设
知识产权
企业征信
审计评估