（原标题：抄底了！年内银行股东增持174次、斥资85亿） 邮储银行12月9日晚间公告，2019年12月10日至2020年12月9日，控股股东邮政集团累计增持8.9亿股，增持金额47.07亿元，占公司已发行普通股总股份的1.02%（行使超额配售选择权后）。此次增持股份计划期限届满且已实施完成。由于银行股今年股价低迷，让银行的股东操碎了心，根据同花顺IFinD统计，今年有15家银行被增持174次，合计增持13.4亿股，增持市值达到85亿元。招行、兴业高管增持力度大6家银行的增持次数超过10次，其中浙商银行增持次数最多，合计增持了46次，共增持380.5万股，涉及金额高达1596.3亿元。从增持金额来看，邮储银行是当之无愧的冠军，47亿的增持金额，遥遥领先其他银行。上海银行排在第二，今年累计增持11次，增持金额18.3亿元。第三则被南京银行夺得，4名股东增持6次，增持金额也超过10亿元，为10.9亿元。从增持股东的性质来看，除了一般的股东之外，还有企业高管，有6家公司是纯高管增持。招商银行的高管最为给力，11名高管合计增持30次，合计增持82.75万股，增仓参考市值2758.6万元，有两笔“抄底”行为，发生在刚刚过去的11月，其中副行长汪建中在11月18日增持2.91万股，增持均价为44.65元；行长助理刘辉11月12日增持2万股，增持均价为43.6元。招商银行今年的涨幅超过20%，是表现最好的银行股之一。除了招行之外，兴业银行的高管也热衷于抄底自家股票，有11位高管抱团增持了178.37万股，涉及资金2747.3万元。兴业银行董监高同时承诺，上述股票自买入之日起锁定三年。有意思的是，参与此次增持的独董保罗·希尔把工资的大头都“花费”在这次增持上。数据显示，其自2013年10月15日任兴业银行独董至今，保罗·希尔这几年总薪酬为186万元，但今年的增持就花费约129万。银行或走出“补库存”行情进入四季度以来，银行板块已走出几波行情。特别是11月末，央行发布的第三季度货币政策执行报告透露贷款加权平均利率为5.12%，较二季度上升6BP。这一数字释放出积极信号，驱动大行迎来久违的上涨行情。市场也为之振奋，喊话“银行股将迎跨年行情”。综合来看，市场看好的理由大致集中在：经济复苏，作为顺周期行业，银行基本面改善，三季度业绩表现好转；经过上半年的风险出清，银行资产质量已经开始好转；低估值，具有较高的配置价值等等。光大证券分析师王一峰表示，银行股近期大涨主要受到经济回暖与估值修复双重因素驱动。一方面，经济持续恢复增长背景下，顺周期行业整体向好，近期涨幅居前的板块主要为银行、农林牧渔、房地产、有色金属等，多为顺周期板块。银行业作为典型的顺周期行业，随着经济持续回暖，市场对于贷款定价上升、净息差反弹、资产质量向好均有所预期；另一方面，上市银行基本面稳健但整体估值较低，当前行业PB为0.74倍，处于过去5年估值的15.94%分位。近期银行股上涨表现出了比较典型的资金轮动效应。从个股来看，10月份是以三季报业绩预期向好为带动的优质股份制银行明显上涨，近期涨幅较大的股票则普遍PB较低。综上，本轮银行股上涨的大逻辑在于板块的顺周期表现及低估值的修复。 中金公司更是断言，银行股迎来超级时段。中金表示，三季度以后银行资产质量进入全面向好阶段，宏观经济复苏和利率边际企稳给予银行稳定的经营环境，“业绩反转，而非估值反弹”的逻辑将推动银行股迎来类似2016年至2018年的大行情，A/H银行股上涨空间超过60%。此外，中金公司研究部统计了公募基金重仓持股情况，持仓中银行股市值由去年四季度的1008亿元，下降至今年一季度的766亿元，随后再降至今年二季度的652亿元，而今年三季度回升至833亿元，仓位跟随基本面预期开始反转，但仍低于去年末的水平，因此也存在“补库存”的需求。
吴立骏在股价跌逾九成、虚假信披被查、连亏四年注定“退A”之际，1993年上市的航天通信（*ST航通，600677），以一份真金白银回护中小股东利益的主动退市方案口碑赢回一分，为自己28年的A股之旅划上一个“还算有担当”的休止符，也为退市常态化市场环境下如何兼顾中小投资者权益保护的痛点难题，再贡献一例“大股东回购”方式实现平稳退出的解决样本。上海市东方剑桥律师事务所资深股票索赔律师吴立骏指出，*ST航通主动退市不妨碍受损投资者索赔权益，适格股民仍可通过微信jiti515报名委托依法维权挽损。1月8日晚间，*ST航通公告，为保护投资者利益，避免退市整理期股价波动给中小股东造成影响，公司拟以股东大会方式主动撤回股票在上交所的交易，并在终止上市获准后申请在全国中小企业股份转让系统转让。期间，公司将启动异议股东及其他股东保护机制，由大股东中国航天科工集团向包括异议股东在内的公司其他非限售股东的最多不超过35361.68万股股份提供现金选择权，行权价4.18元/股，较停牌前股价3.01元/股溢价38.87%，回购金额最高14.78亿元。公司定于2021年1月14日通过“上证e互动”平台召开主动终止上市事项网络沟通交流会。数据显示，*ST航通总股本为5.22亿股，其中有限售条件的流通股为6796.70万股，无限售条件的流通股为4.54亿股；公司控股股东航天科工持有*ST航通10020.79万股，占上市公司总股本的19.20%。因2019年报经审计净利润继续为负并被年审机构出具“无法表示意见”，公司股票于2020年4月30日停牌，2020年5月29日起暂停上市至今。截至2020年9月30日，公司股东总数7.64万户。公司特别提示，若股东大会不能通过《关于以股东大会方式主动终止公司股票上市事项的议案》，相关股东将不能获得现金选择权，公司股票将进入强制退市程序，退市整理期股价可能大幅波动，请股东在表决时慎重决策。根据规定，*ST航通主动退市方案须取得股东大会出席会议全体股东所持表决权的2/3以上通过，同时须经出席会议的中小股东所持表决权的2/3以上通过方能最终生效。据公开资料，*ST航通前身系浙江纺织工业集团公司，1993年9月上市，曾用名浙江中汇、航天中汇等，是国防科工委改革试点单位，也是第一家拥有导弹总装系统的上市公司，主营业务主要由信息通信产业、航天防务与装备制造构成。公司拥有齐全的军工资质，行业壁垒深厚，在国内信息通信和航天防务与装备制造领域处于一定领先地位，有着包括军方和国内重点通信企业在内的大批优质客户。这样一家央企之所以无奈选择主动“除籍”，肇始于数年前的一宗“致命并购”。2015年，上市公司通过发行股份的方式，作价10.65亿元收购智慧海派51%股权。2016年至2018年的对赌期，智慧海派净利润分别为2.44亿元、3.56亿元、4.03亿元，顺利完成业绩承诺，而这三年航天通信净利润分别为7472.15万元、1亿元、2.1亿元，如剔除智慧海派的贡献业绩实际为负，智慧海派俨然成了上市公司的业绩救星。以为捡到宝的航天通信当时万万没想到，自己碰上了“大老千”。2019年10月后，智慧海派“业绩整容”黑幕揭开，2016年至2018年分别虚增收入21.3亿元、23.7亿元、28.1亿元，分别虚增利润总额7.2亿元、10.44亿元、28.53亿元，财报重述后其三年实际净利润分别为-4.47亿元、-7.33亿元和-21.77亿元。经追溯调整，航天通信连续三年亏损，归母净利润分别为-11.15亿元、-5.12亿元、-14.70亿元。事发后，航天通信持股8.12%的第二大股东、智慧海派原主要负责人邹永杭已被南昌经济技术开发区人民检察院以涉嫌合同诈骗罪批准逮捕，其所持4235.72万股被全数冻结。2019年11月，航天通信因涉嫌信息披露违法违规被证监会立案调查，截至目前调查工作仍在进程中。2019年度，航天通信续亏8.36亿元，并被立信会计所出具“无法表示意见”。2020年前三季度，*ST航通业绩颓势依旧，当期营收20.02亿元同比下降28.25%，归母净利润-8679万元。截止2020年三季度末，*ST航通归属于母公司净资产为-2.13亿元，每股净资产为-0.41元/股。无论是以财务指标类还是重大违法类退市标准量度，该公司都几乎铁定终止上市。二级市场上，以2015年前复权42元以上的历史高点计，*ST航通股价跌至停牌前的3.01元已跌逾90%，市值从鼎盛时期的220多亿元大幅缩水至15.7亿元。而在行政处罚之外，*ST航通还需面对权益受损投资者的民事索赔诉讼。根据证券法及最高法院证券虚假陈述民事责任纠纷相关司法解释，吴立骏律师提示，2017年4月29日至2019年10月14日期间买入航天通信，且2019年10月14日晚仍持有该股而产生浮亏的投资者，可在“追寻胜诉网”发送姓名、电话、股票名称、股票数量提交获赔报名申请，加入索赔诉前准备。2019年9月末，该公司股东96926户，符合索赔条件的股民或以万计，目前其团队已受理了数十名受损股民的索赔委托。值得一提的是，关于退市后的发展战略、经营计划、并购重组及重新上市安排，*ST航通公告中表示，退市危机爆发后，公司通过处置资产、优化人员结构、提质增效等方式进行自救，已取得了部分积极成效。未来公司将多措并举，力争在尽可能短的时间内使公司真正实现经营业务、内部管理、成本状况、产品结构得到明显改观，经营业绩不断改善。同时，积极寻求控股股东航天科工及其他重要利益相关方的支持，调整产业结构，拓展发展空间，深化业务协同，实现高质量发展。后续，结合航天通信改革脱困进程，在条件具备时，航天科工将适时推进与航天通信主业相关的资源重组与整合，以进一步提升公司持续经营能力。*ST航通同时表示，公司目前没有筹划重大资产重组。公司在具备重新上市条件的前提下，将积极争取重新上市。按照现行政策规定，主板重新上市必须具备“最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据”的条件。因此，公司当前的工作重心仍是通过各项改革措施和经营发展计划的实施实现公司持续经营并力争尽早具备持续盈利能力。目前，公司尚无重新上市的具体时间计划。事实上，退市央企“归去来兮”的悲喜剧在A股市场已上演不止一次。曾四年巨亏近80亿元的“央企退市第一股”*ST长油（600087），在2014年4月退市后通过破产重整，时隔四年多于2019年1月8日重新上市，现更名招商南油（601975）；2015年5月退市的*ST二重（601268），靠大股东注入资产脱胎换骨，2020年6月8日成功“回A”并更名ST国重装（601399）。*ST航通是否会再涅槃重生？或许值得期待。（本文由上海市东方剑桥律师事务所吴立骏律师供稿，不代表华夏时报立场。吴立骏律师，熟悉证券领域索赔，证券法、公司法，精通上市公司信息披露相关法律法规和准则。从事投资者维权索赔工作10多年）吴立骏律师团队报名联系方式如下：报名电子邮箱：Jitisu@163.com 报名微信jiti515请股民报名发送4项内容：【股民姓名、电话、股票名称、大致索赔股数】
东山精密2020年度净利润预增99%-128% 东山精密披露2020年度业绩预告。公司预计2020年盈利140,000万元-160,000万元，比上年同期增长99.24%-127.71%。公司核心产品印刷电路板业务下游需求旺盛，营业收入和利润规模实现较大幅度的增长。 今天国际引进战略投资者远致富海 今天国际公告，公司控股股东、实际控制人邵健伟与远致富海并购基金于2020年12月22日签署《股份转让协议书》，拟将其持有的公司股份1,980万股协议转让给远致富海并购基金。远致富海并购基金的执行事务合伙人深圳市远致富海投资管理有限公司是国内领先的产业并购基金管理人，邵健伟本次协议转让旨在引进其作为公司长期战略股东。本次转让完成后，远致富海并购基金持有公司1,980万股股份，持股比例为7.25%。本次股权转让不会导致公司控股股东及实际控制人发生变化。
今天国际12月22日晚间公告，实际控制人邵健伟与深圳远致富海并购股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“远致富海并购基金”）签署了《股份转让协议书》，拟将其持有的公司股份1980万股协议转让给远致富海并购基金，受让方将作为公司长期战略股东支持公司发展。 据公告，本次股权转让价格为10.10元/股，转让总价款为人民币19,998.00万元。公司12月22日收盘价为9.85元/股。本次转让交割完成后60个交易日内，邵健伟将配合远致富海并购基金向上市公司提名1名董事。 本次股权转让前，邵健伟持有公司1.29亿股股份，持股比例为47.11%，远致富海并购基金未持有公司股份。本次股权转让完成后，邵健伟持有公司1.09亿股股份，持股比例为39.86%，与一致行动人合计持股比例为49.27%，邵健伟仍为公司的控股股东、实际控制人；远致富海并购基金持有公司1980万股股份，持股比例为7.25%。 远致富海并购基金的执行事务合伙人深圳市远致富海投资管理有限公司（以下简称“远致富海”）是国内领先的产业并购基金管理人，本次协议转让旨在引进其作为公司长期战略股东。转让完成后，远致富海将充分发挥其资金优势、并购经验和产业资源，从客户开拓、人才引进、投融资、公司管理等多个方面，为公司提供战略规划、并购整合、财务优化、管理提升等后续服务，优化法人治理结构，帮助实现公司业务的跨越式增长。 据查，远致富海并购基金目前是A股上市公司捷顺科技、雄帝科技、星源材质的前十大流通股东，分列第5大股东、第3大股东、第4大股东。
中国经济网北京12月10日讯南岭民爆(002096.SZ)今日跌停，截至收盘报13.82元，跌幅9.97%。 三季报显示，今年前三季度，南岭民爆实现营业收入14.64亿元，同比减少23.19%；归属于上市公司股东的净利润为3152.48万元，同比增长11.32%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为2644.25万元，同比增长14.73%；经营活动产生的现金流量净额为3.29亿元，同比增长393.62%。 截至三季度末，中信证券股份有限公司为南岭民爆的第六大流通股股东，其持股数量为224.10万股，占流通股比例为0.604%。 资料显示，截至三季度末，中信证券股份有限公司（A股代码600030.SH，港股代码HK.06030）持股比例超过10%的股东包括香港中央结算(代理人)有限公司、中国中信有限公司，持股比例为17.62%、15.47%。公司前身为中信证券有限责任公司，由中信公司、中信兴业信托投资公司、中信上海信托投资公司和中信宁波公司于1995年10月25日出资设立。
中国经济网北京12月10日讯近日，上交所对妙可蓝多(600882.SH)下发纪律处分决定书。妙可蓝多控股股东的关联方违规占用上市公司资金，违规资金占用导致公司会计处理存在差错，上交所对妙可蓝多控股股东、实际控制人暨时任董事长兼总经理柴琇、关联方及有关责任人予以通报批评。 根据〔2020〕115号显示，经查明，广泽投资控股集团有限公司（以下简称广泽投资）系妙可蓝多控股股东、实际控制人暨时任公司董事长兼总经理柴琇及其配偶间接持股100%的企业。吉林省瑞创商贸有限公司（以下简称瑞创商贸）系柴琇配偶控制的企业。美成集团有限公司（以下简称美成集团）系柴琇直系亲属控制的企业。3家公司均系公司控股股东、实际控制人的关联方，是公司的关联法人。 2017年7月，广泽投资作为担保人，为其业务合作方九台区营城远震养殖农民专业合作社、九台区营城兴奥养殖农民专业合作社、九台区营城义江养殖农民专业合作社、九台区营城大伸养殖农民专业合作社（以下简称4家合作社）合计1.18亿元银行贷款提供了连带责任保证担保。2019年3月15日，因需要支付贷款利息，4家合作社需向银行归还贷款本息。广泽投资为化解所面临的担保风险，向公司寻求资金拆借。2019年3月15日、3月26日，公司子公司吉林省广泽乳品科技有限公司（以下简称吉林科技）以直接划款方式向上述4家合作社拆出资金合计8950万元，供其偿还银行贷款本金及利息，以解除广泽投资承担的担保责任。上述资金流转构成关联方非经营性资金占用。2019年12月，4家合作社向吉林科技归还了全部占用款项本金，并合计向吉林科技支付了资金占用期间产生的资金占用费459.55万元。 2019年5月6日，吉林科技将1.5亿元资金划转给公司关联方瑞创商贸。其后，瑞创商贸又将该笔资金划转给美成集团，供其归还银行贷款。直至2019年11月12日，瑞创商贸才向吉林科技全额归还了上述占用款项本金，并于2019年12月13日向吉林科技支付了资金占用期间产生的资金占用费533.78万元。 上述公司控股股东的关联方占用上市公司资金合计2.395亿元，占公司最近一期经审计净资产的19.66%。 因上述资金占用等事项，公司2019年第一季度报告、半年度报告、第三季度报告的相关会计处理存在差错。 决定书指出，公司与控股股东的关联方广泽投资、瑞创商贸、美成集团在无交易背景的情况下发生资金往来，形成控股股东关联方非经营性资金占用。公司未按照规定进行相应账务处理，导致2019年第一季度报告、半年度报告、第三季度报告信息披露不真实、不准确。 责任人方面，公司控股股东、实际控制人暨时任董事长兼总经理柴琇，通过公司子公司代其关联方偿还银行借款及支付利息的方式形成非经营性占用上市公司资金，损害了上市公司的合法权益；同时，作为上市公司信息披露第一责任人、经营管理主要人员，柴琇对公司上述违规行为负有责任。 公司时任董事、财务总监兼董事会秘书白丽君是资金占用事项的经办人员，作为公司财务事项负责人和信息披露事务具体负责人，未能勤勉尽责，对上述违规行为负有责任。 上交所根据《股票上市规则》第17.2条、第17.3条、第17.4条和《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办法》《上海证券交易所上市公司自律监管规则适用指引第2号——纪律处分实施标准》的有关规定，对上海妙可蓝多食品科技股份有限公司，控股股东、实际控制人暨时任董事长兼总经理柴琇，关联方广泽投资控股集团有限公司、吉林省瑞创商贸有限公司、美成集团有限公司，时任董事、财务总监兼董事会秘书白丽君予以通报批评。 上述纪律处分，上交所将通报中国证监会，并记入上市公司诚信档案。 以下为原文： 上海证券交易所纪律处分决定书 〔2020〕115号 关于对上海妙可蓝多食品科技股份有限公司、控股股东、实际控制人暨时任董事长兼总经理柴琇、关联方及有关责任人予以通报批评的决定 当事人： 上海妙可蓝多食品科技股份有限公司，A股简称：妙可蓝多，A股证券代码：600882； 柴琇，上海妙可蓝多食品科技股份有限公司控股股东、实际控制人暨时任董事长兼总经理； 广泽投资控股集团有限公司，上海妙可蓝多食品科技股份有限公司关联方； 吉林省瑞创商贸有限公司，上海妙可蓝多食品科技股份有限公司关联方； 美成集团有限公司，上海妙可蓝多食品科技股份有限公司关联方； 白丽君，时任上海妙可蓝多食品科技股份有限公司董事、财务总监兼董事会秘书。 一、上市公司及相关主体违规情况 （一）公司控股股东的关联方违规占用上市公司资金 经查明，广泽投资控股集团有限公司（以下简称广泽投资）系上海妙可蓝多食品科技股份有限公司（以下简称公司）控股股东、实际控制人暨时任公司董事长兼总经理柴琇及其配偶间接持股100%的企业。吉林省瑞创商贸有限公司（以下简称瑞创商贸）系柴琇配偶控制的企业。美成集团有限公司（以下简称美成集团）系柴琇直系亲属控制的企业。3家公司均系公司控股股东、实际控制人的关联方，是公司的关联法人。 2017年7月，广泽投资作为担保人，为其业务合作方九台区营城远震养殖农民专业合作社、九台区营城兴奥养殖农民专业合作社、九台区营城义江养殖农民专业合作社、九台区营城大伸养殖农民专业合作社（以下简称4家合作社）合计11,750万元银行贷款提供了连带责任保证担保。2019年3月15日，因需要支付贷款利息，4家合作社需向银行归还贷款本息。广泽投资为化解所面临的担保风险，向公司寻求资金拆借。2019年3月15日、3月26日，公司子公司吉林省广泽乳品科技有限公司（以下简称吉林科技）以直接划款方式向上述4家合作社拆出资金合计8,950万元，供其偿还银行贷款本金及利息，以解除广泽投资承担的担保责任。上述资金流转构成关联方非经营性资金占用。 2019年12月，4家合作社向吉林科技归还了全部占用款项本金，并合计向吉林科技支付了资金占用期间产生的资金占用费459.55万元。 2019年5月6日，吉林科技将1.5亿元资金划转给公司关联方瑞创商贸。其后，瑞创商贸又将该笔资金划转给美成集团，供其归还银行贷款。直至2019年11月12日，瑞创商贸才向吉林科技全额归还了上述占用款项本金，并于2019年12月13日向吉林科技支付了资金占用期间产生的资金占用费533.78万元。 上述公司控股股东的关联方占用上市公司资金合计2.395亿元，占公司最近一期经审计净资产的19.66%。公司于2019年12月21日披露关于自查关联方资金占用情况的公告。另经监管问询和查明，公司于2019年12月25日披露公告称，前述资金拆出事项均系公司时任董事、财务总监兼董事会秘书白丽君将控股股东关联方资金支持需求的情况向公司控股股东、实际控制人暨时任董事长兼总经理柴琇进行汇报，柴琇同意并口头指示白丽君进行资金划款操作及相关安排。公司披露称，柴琇系上述违规资金占用事项的决策人，柴琇及白丽君系上述违规资金占用事项的主要责任人。公司控股股东的关联方违规占用上市公司资金，金额较大，损害上市公司及股东利益。 （二）违规资金占用导致公司会计处理存在差错 因上述资金占用等事项，公司2019年第一季度报告、半年度报告、第三季度报告的相关会计处理存在差错。公司于2019年12月21日披露会计差错更正公告称，对于上述资金占用事项，公司未按照会计准则的要求进行相应的账务处理；由于财务人员工作失误，公司全资子公司吉林科技将未收到发票的2019年度担保费合计310.55万元列入“其他应收款”科目，未按照权责发生制在2019年度各月进行相关费用列支，导致公司合并报表其他应收款、财务费用、资产减值损失等相关科目列报错误。 本次会计差错更正减少公司2019年第一季度报告中资产总额501.63万元、归属母公司所有者权益501.63万元、归属上市公司股东的净利润501.63万元，减少金额占更正后资产总额、归属母公司所有者权益、归属上市公司股东的净利润的比例分别为0.18%、0.41%、108%，导致公司2019年第一季度净利润由38.44万元调整为-463.18万元；减少公司2019年半年度报告中资产总额684.12万元、归属母公司所有者权益684.12万元、归属上市公司股东的净利润684.12万元，减少金额占更正后资产总额、归属母公司所有者权益、归属上市公司股东的净利润的比例分别为0.24%、0.55%、166%；减少公司2019年第三季度报告中资产总额271.44万元、归属母公司所有者权益271.44万元、归属上市公司股东的净利润271.44万元，减少金额占更正后资产总额、归属母公司所有者权益、归属上市公司股东的净利润的比例分别为0.09%、0.21%、23%。 中国证监会上海监管局于2020年3月24日作出《关于对上海妙可蓝多食品科技股份有限公司采取出具警示函措施的决定》（沪证监决〔2020〕60号）、《关于对柴琇采取出具警示函措施的决定》（沪证监决〔2020〕61号）、《关于对白丽君采取出具警示函措施的决定》（沪证监决〔2020〕62号），就上述违规对公司、柴琇、白丽君分别采取出具警示函的监管措施。 二、责任认定和处分决定 （一）责任认定 公司与控股股东的关联方广泽投资、瑞创商贸、美成集团在无交易背景的情况下发生资金往来，形成控股股东关联方非经营性资金占用。公司未按照规定进行相应账务处理，导致2019年第一季度报告、半年度报告、第三季度报告信息披露不真实、不准确。公司及关联方的上述行为违反了《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的有关规定；公司的会计处理差错行为违反了《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号——半年度报告的内容与格式》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第13号——季度报告的内容与格式》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定和《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称《股票上市规则》）第1.4条、第2.1条、第2.5条等有关规定。 责任人方面，公司控股股东、实际控制人暨时任董事长兼总经理柴琇，通过公司子公司代其关联方偿还银行借款及支付利息的方式形成非经营性占用上市公司资金，损害了上市公司的合法权益；同时，作为上市公司信息披露第一责任人、经营管理主要人员，柴琇对公司上述违规行为负有责任，违反了《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和《上海证券交易所上市公司控股股东、实际控制人行为指引》第2.2条等规定；公司时任董事、财务总监兼董事会秘书白丽君是资金占用事项的经办人员，作为公司财务事项负责人和信息披露事务具体负责人，未能勤勉尽责，对上述违规行为负有责任。 上述人员的行为违反了《股票上市规则》第2.2条、第3.1.4条、第3.1.5条、第3.2.2条及其在《董事（监事、高级管理人员）声明及承诺书》中作出的承诺。 （二）当事人异议理由及申辩意见 公司及相关责任主体在听证过程及异议回复中提出如下申辩理由： 一是对于非经营性资金占用的异议理由。公司提出，在本次资金拆借事件中属于受损方，主观上不存在向控股股东及其关联方提供资金资助的意图，没有与决策人、执行人形成共同故意；在发现资金占用事实后，积极采取纠正措施，及时向关联方追回资金，未给上市公司及中小股东造成实际损失。资金占用方广泽投资、瑞创商贸、美成集团均提出，已及时还款、配合工作，并支付相应资金占用费。其中，广泽投资、瑞创商贸提出，相关资金拆借行为为正常的市场拆借行为，属于企业正常周转，并未想占用上市公司资金。在公司自查发现相关问题后，积极解决资金问题，返还拆借资金，并支付资金占用费。瑞创商贸还提出，对上市公司未决策、未披露、账务处理不恰当不知情。美成集团提出，向瑞创商贸寻求资金支持，对向上市公司拆借资金、未履行决策和披露程序不知情，并已积极配合瑞创商贸相关工作。公司控股股东、实际控制人暨时任董事长兼总经理柴琇提出：已尽快采取补救和改正措施，及时向监管部门报告，积极配合调查，公司及中小股东未因此遭受损失。其本人未从中直接获益，后续将进一步加强内部治理。未造成公司股票价格异动，无明显不良影响。关联关系判断较为复杂，时任财务总监兼董事会秘书白丽君口头汇报时未提示资金流向、关联关系等关键信息，其不存在主观故意。白丽君提出，其未从中获得利益，积极协助上市公司对被划转资金进行追讨，后续将提升规范运作意识。 二是对于会计处理差错的异议理由。公司提出，会计差错事项系因财务人员不了解业务实质造成，不存在虚假列报的主观故意。公司在发现后及时予以纠正，避免了对年度财务报告产生影响。柴琇提出，会计差错事项未对年度报告产生影响，未造成公司股票价格异动。会计账务处理属于基础会计工作，其无主观故意。白丽君提出，发现会计差错事项后，及时组织相关人员进行差错更正，避免了对于年度报告的影响。 （三）纪律处分决定 针对公司及有关责任人在纪律处分过程中提出的异议理由与申辩意见，上海证券交易所（以下简称本所）认为： 一是根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》相关规定，上市公司不得有偿或无偿拆借资金给控股股东及其他关联方使用。公司资金使用不规范，美成集团、瑞创商贸非经营性占用公司资金，违规事实清楚。公司所称主观上不存在违规意图、没有形成共同故意，瑞创商贸和美成集团所称对上市公司相关违规行为、资金占用行为不知情，公司相关责任人所称未造成不良影响、未从中直接获利等申辩理由，不能成为减免违规责任的合理理由。广泽投资、瑞创商贸所称向上市公司资金拆借是正常的市场拆借行为的异议理由亦不能成立。 二是根据公司前期披露公告，关联方向公司寻求资金拆借帮助，均由白丽君将相关情况向柴琇进行汇报，柴琇同意提供资金拆借并口头指示白丽君进行相关资金划款操作，系违规资金占用事项的决策人。柴琇所称不知情的申辩理由不予采纳。另经查明，3家资金占用方均由柴琇及其配偶或直系亲属控制，其理应知晓公司与资金占用方之间的关联关系，对其所称关联关系判断复杂而对关联关系不知情的申辩理由不予采纳。 三是财务会计处理错误导致公司2019年第一季度报告、半年度报告、第三季度报告中总资产、净资产、净利润等主要财务数据均存在差错，且更正后第一季度报告由盈转亏，违规事实清楚。公司及责任人所称不存在主观故意等申辩理由，不能成为减免违规责任的合理理由，不影响违规事实的成立。有关责任人所称影响较小的异议理由亦不能成立。 四是公司及相关责任人在发现违规后及时自查，履行信息披露义务，及时向监管部门报告，积极配合调查，收回全部占用资金及资金占用费，挽回公司损失，并及时更正相关会计差错；相关资金占用方在限期内归还全部占用资金并配合监管调查，较大程度上减轻了违规行为造成的不良影响。已对上述情节予以酌情考虑。 鉴于上述违规事实和情节，经本所纪律处分委员会审核通过，根据《股票上市规则》第17.2条、第17.3条、第17.4条和《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办法》《上海证券交易所上市公司自律监管规则适用指引第2号——纪律处分实施标准》的有关规定，本所做出如下纪律处分决定：对上海妙可蓝多食品科技股份有限公司，控股股东、实际控制人暨时任董事长兼总经理柴琇，关联方广泽投资控股集团有限公司、吉林省瑞创商贸有限公司、美成集团有限公司，时任董事、财务总监兼董事会秘书白丽君予以通报批评。 对于上述纪律处分，本所将通报中国证监会，并记入上市公司诚信档案。 公司应当引以为戒，严格按照法律、法规和《股票上市规则》的规定规范运作，认真履行信息披露义务；上市公司控股股东、实际控制人及其关联方应当严格遵守法律法规和本所业务规则，自觉维护证券市场秩序，认真履行信息披露义务，及时告知公司相关重大事项，积极配合上市公司做好信息披露工作；董事、监事、高级管理人员应当履行忠实、勤勉义务，促使公司规范运作，并保证公司及时、公平、真实、准确和完整地披露所有重大信息。 上海证券交易所 二○二○年十二月七日
A股，有很多事情不是朝着专家预设好的路径发展，而是出现很多令人意想不到的蜕变，在专家和管理层看来，股市最大化IPO 是支持实体经济和提高直接融资比重，理想很丰满，现实当中，可能是很骨感的。 A股最多的公告是什么，就是铺天盖地的减持公告，截至11月24日，今年以来，已有1704家上市公司累计披露超5646项减持计划（剔除已停止实施的），其中已完成的减持计划超2600项，已经超过19年全年数量，2019年全年发布的减持计划为5172项，涉及上市公司1522家。按照4100家公司计算，超过40%的公司出现股东减持，减持公司中平均超过三个股东减持股份，减持总股数上限达456.03亿股，平均每家公司大约减持2676万股，按照目前减持规模，20年股东减持超过7000亿元是大概率事件，将远超IPO募集资金金额，成为资本市场一个最大的直接资金抽离渠道和方式，毕竟再融资很多属于定增，并不直接抽离股市资金。 针对减持，专家依然是保持乐观，认为可以增加供给，但问题是股东减持需要市场增量资金来承接，没有足够的增量资金，股价就会下跌，另外很多原始股东持股成本只有一元，甚至低于一元，这样的持股成本，不管以何种价格减持都是暴利，因此股价小涨，股东就少减持，股价大涨就多减持，涨越多减持也越多，大涨以后清仓减持也是不断闪现。减持是管理层有点冷漠，专家一贯乐观，投资者则是无力反抗只能不断谴责。 我一直观点是肆无忌惮的减持，是股市牛市的绊脚石。 但是股市在专家眼里，在管理层心目中，是支持实体经济的，减持股份甚至清仓甩卖，是不是与股市支持实体经济定位背离，与提高直接融资比重背离，专家们是不会提及的，上市的目的，我觉得上市公司和有关股东，与监管层和专家的初衷是有着不同诉求的，在部分上市公司和股东、高管眼中，上市能够做大主业是一方面，但更多的是计算上市以后的股权增值，减持以后可以获得多少财富，因此只要限售股解禁，就会有很多股东迫不及待的减持股份，甚至限售期没有到，就提前公告减持，只要限售期一到就可以减持股份，一刻也不想多等。 媒体对这一减持的评价是：他们用实际行动诠释了上市的真正目的，什么经营什么研发都留给股民好了。媒体的评价只能从道义出发，而不可能完善制度，杜绝各类股东的减持行为。 只要是合规减持，媒体不管如何评价，都不能阻止减持的发生，我一直认为不要把股市想的太高大上，也不要把股东资本想的太高大上，资本最大动力就是追逐利益最大化 ，因此单方面的认为最大化IPO就是最大化支持实体经济和提高直接融资比重，没有相应的制度约束，支持实体经济只是一个面子，只是一厢情愿，里子就是最大化减持，实现社会财富的不合理转移，而是要进一步规范股东减持行为，国内专家媒体喜欢一切向美国股市看齐，尤其是IPO，更是闭口开口就是美国注册制，但是引进美国注册证不是不可以，不能有选择性，IPO 节奏新股定价引进美国注册制，可是减持制度、打击市场违规违法行为、保护投资者利益，要有中国特色，这就不太好办了。 或许正是对美国股市有选择性的引进，才会有美国股市不断创历史新高，A股面对全球最好的经济增长，股市依然在历史高点的半山腰。
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