“涉房贷”违规一直以来是监管机构关注的重点。近期，银保监会对资金违规流入房地产领域的情况处罚日益密集。 《中国经营报》记者在采访中了解到，资金违规进入房地产企业，助推楼市“加杠杆”，可能造成房价上涨。此外，银行资金通过“多层嵌套”等方式流入房地产市场隐藏着诸多风险隐患，甚至是违法犯罪行为。 从具体的处罚案由看，消费贷被挪用支付购房款、房地产信贷管理不严格等为主要内容。某国有大行人士表示：“作为银行机构，为了业绩违规向资质、手续不健全或资本金不充足的房企发放贷款，贷前调查和贷中审查不严，没有及时监控资金流向等行为隐藏着巨大的隐患。如果骗贷情况发生，或资金挪作他用产生了违约，都会影响银行信贷资金安全。” 实际上，今年以来，除持续加大涉房地产贷款监管和处罚力度外，监管部门也多次对涉房贷款进行“喊话”。 中国人民银行在7月31日对外表示，各类银行要转变传统信贷路径依赖，合理控制房地产贷款投放，加强对经济社会发展重点领域和薄弱环节信贷支持。日前，人民银行召开的银行业金融机构信贷结构调整优化座谈会亦强调，当前和今后一段时期，银行要调整优化信贷结构，严禁消费贷款违规用于购房，加强对银行理财、委托贷款等渠道流入房地产的资金管理，加强对存在高杠杆经营的大型房企融资行为的监管和风险提示。 不过其也坦言：“无论对金融机构还是互联网平台而言，对信贷资金流向、用途的监控都是一个老大难问题。应修改相关制度办法，将虚构贷款用途、挪用信贷资金的行为纳入征信系统，提高借款人违规成本，从源头上遏制个人信货资金违规流入楼市。”
热点栏目 自选股 数据中心 行情中心 资金流向 模拟交易 客户端 银保监会系统2年来罚没59.41亿元。 监管持续趋严。日前，中信银行因违规发放房地产开发贷款等13项违法违规行为，被合计罚没2223.7万元，为2019年以来银行业罚单的最高值。
原标题 中介机构须当好市场“看门人” □本报记者昝秀丽 7月28日，木林森、沃尔核材、百利科技、嘉澳环保等公司纷纷发布公告，因审计机构瑞华会计师事务所已被中国证监会立案调查，上述公司的可转债、公开配股等项目中止审查。同日，上交所网站显示，龙软科技、国科环宇、建龙微纳、杰普特四家公司中止科创板上市申请，四家公司会计师事务所均为瑞华会计师事务所。今年以来已有9家会计师事务所出现保荐违规记录，上市公司披露的违规案例达1085件。 多位专家对中国证券报记者表示，资本市场违法违规成本低是会计师事务所等中介机构未严格履行职责的主因。证监会近日指出，将切实提高资本市场违法违规成本，推动修法大幅提高刑期上限和罚款罚金标准。 中介机构屡碰红线 7月26日，证监会发行监管部首次公开发行股票企业基本信息情况表显示，截至7月25日，瑞华会计师事务所主板排队的10个项目，中小板排队的7个项目以及创业板正在排队的12个项目均处于“中止审查”状态。同日，蓝英装备等7家公司的可转债或定增项目因是瑞华会计师事务所审计而“中止审查”。7月28日，多家公司项目因瑞华会计师事务所被“叫停”。 此前中国证券报记者从证监会有关部门负责人处获悉，证监会已关注到康得新涉嫌信息披露违法案的中介机构，一些工作正在进行，瑞华会计师事务所已经被立案调查。值得关注的是，这已不是瑞华会计师事务所第一次被查，接近监管层的人士认为，对于多次触及资本市场法律法规的惯犯累犯，证监会将从重处罚。 数据显示，今年以来已有9家会计师事务所出现保荐违规记录，其中，因为康美药业财务造假事件，今年5月正中珠江被证监会立案调查。温氏股份7月25日公告，拟将2019年度审计机构由正中珠江更换为致同会计师事务所。 专家表示，监管部门处罚力度有所加大，频次有所提高，但探究中介机构近期铤而走险、屡碰红线的根源，则反映出违法违规成本过低等问题。对标国际经验，新时代证券首席经济学家潘向东举例，安达信会计师事务所由于配合安然出具虚假审计报告，最终在严厉处罚机制下轰然倒塌。东方证券首席经济学家邵宇建议，可以借鉴国外经验，加大对资本市场违法违规行为的处罚力度，令市场主体望而生畏。 从严监管需加强立法保障 专家指出，对于中介机构违法违规行为重拳出击，除需做到有法必依、执法必严、违法必究外，加强立法保障，实现有法可依是关键。 “证监会作为执法者，不能超越法定行政处罚幅度处罚中介机构。因此市场各方的关注重点应是从立法改革角度出主意、想办法，即修改证券法中关于中介机构的处罚种类、幅度问题，通过良法促进善治。”中国人民大学法学院教授刘俊海分析，“目前中介机构乱象频现的一大原因即为违法成本低，因此有必要从立法方面提高违法成本，降低违法收益。一方面，要加大行政处罚力度，加大刑事责任处罚力度，提高法定量刑幅度。另一方面，则要健全公益诉讼制度，帮助投资者以零成本、低成本方式维权。” 清华大学法学院教授汤欣表示，惩治违法违规行为是一套系统性工程，针对违法违规行为的监管要形成合力，才能以儆效尤。应配合最高法最新司法政策来激活证券法、民事诉讼法、失信惩戒体系等制度，其中在强化民事责任制度方面需要多方努力。 银河证券首席经济学家刘锋建议，中介机构要当好资本市场看门人，建立针对中介机构的激励相容机制，加强考核会计师事务所，审计师需出具带强调事项段的无保留意见；探索在科创板实行券商“连带责任制”，引导券商加强对上市公司的持续督导。 邵宇指出，注册制下，会计师事务所、律师事务所、投资银行等中介机构都在扮演重要的信息传递角色，任何环节出现问题，都应进行严厉惩处。刘俊海提出，在诞生之初就应强调在法治、透明、理性、规范的轨道上来创设科创板，要对上市公司实控人、中介机构等失信行为采取零容忍态度。 提高违法违规成本 “法律的意义在于让市场主体在利益与风险之间做出权衡，如果违规成本超过利润，市场主体自然不会触碰红线，铤而走险。”邵宇指出，提高违法违规成本是进一步完善中介机构治理的关键。 目前提高资本市场违法违规成本已提上日程。“市场和投资者反映的法律规定处罚太轻，中介机构未勤勉尽责追究不到位等问题客观存在，”证监会表示，“正在会同有关方面，推动尽快修改完善《证券法》《刑法》有关规定，拟对发行人、上市公司及其控股股东、实际控制人信息披露虚假，会计师事务所、保荐人等中介机构未勤勉尽责等证券违法行为，大幅提高刑期上限和罚款、罚金数额标准，强化民事损害赔偿责任，实施失信联合惩戒，切实提高资本市场违法违规成本。” 汤欣指出，证监会的回应一方面强调了法律制度应遵循整体设计原则，惩治违法违规行为应完善包括刑事责任、行政责任、民事责任、声誉责任四方面监管责任形态，另一方面，针对违法违规行为的监管要形成合力。同时他建议，证监会应当运用好特有杀手锏——市场禁入规则这一武器。 为进一步完善针对中介机构的监管措施，潘向东提出，监管部门应紧密合作，防止监管空白；同时，针对有关信息披露的相关法律法规中，对于“情节严重”、“数额较大”等主观评判，应进一步明确处罚标准；再者，法律法规通常滞后于现实状况，因此应提高处罚力度，增强执法威慑力。
自2018年7月公司爆出存在违规担保事宜以来，*ST高升（维权）（000971）不断爆出新的违规事项。近几日，又出现了数项违规担保的“实锤”。 违规屡现实锤 去年7月，*ST高升在《关于对深圳证券交易所问询函回复的公告》中透露，上市公司为实控人的关联方华嬉云游提供了实质上的担保。当时，华嬉云游的IDC 项目在建设中遇到资金困难，对外寻求短期临时融资，而资方的出借条件是由上市公司作为共同借款人。公司遂以共同借款的方式给予了实质性的担保，却没有履行相关的内部审批程序和对外公告。然而，这只是公司违规事宜暴露出来的开端，近期又不断有违规的实锤爆出，公司的违规事宜远不止一个华嬉云游。 北京市高级人民法院于2019年6月28日出具《高升控股股份有限公司等与北京碧天财富投资有限公司民间借贷纠纷在审审查与审判监督民事裁定书》，该裁定书提到，*ST高升曾向碧天财富提供董事会决议，且*ST高升实际控制人韦振宇作为*ST高升董事长出具决议签字有效性的承诺函。2017年4月24日，公司第一大股东宇驰瑞德与碧天财富签署了《借款合同》，由碧天财富向宇驰瑞德出借人民币1亿元整。*ST高升与碧天财富签署了《保证合同 》，就《借款合同》（主合同）项下对碧天财富的付款责任，*ST高升提供连带责任保证。保证期间为主合同项下债务履行期限届满之日起两年。而*ST高升则在7月22日晚公告，经核查，公司近年来召开的股东大会和董事会相关会议记录、会议决议以及公告，并未发现公司召开过任何涉及碧天财富案涉担保事项的会议，更未就此通过任何决议，亦未向碧天财富及法院提供过任何董事会决议文件，关于该董事会决议文件系由何人提供，公司仍在核查中，目前尚未确认。 除了与北京碧天财富的借贷纠纷以外，*ST高升还有其他的民间借贷纠纷，并在近日进入诉讼阶段。据*ST高升此前公告，2018年7月，大股东关联方文化硅谷因资金紧张向自然人董云巍、鄢宇晴分别借款2000万元，合计4000万元，借款期限为3个月，协议约定上述借款资金汇至北京文化硅谷的指定银行账户，用于房山数据中心项目建设用款。根据大股东关联方文化硅谷提供的《关于董云巍、鄢宇晴借款担保情况》，上市公司对上述两笔借款提供了连带责任保证担保。*ST高升近日公告称，针对此事，公司7月19日收到北京四中院出具的《应诉通知书》及相关法律文书。不过公司称，上述《借款及保证协议》系公司时任董事长未经公司审批程序违规使用公司印章所致，该笔借款资金的实际使用方为公司大股东关联方文化硅谷，公司对该借款事项不知情。鉴于公司不断爆出违规事宜，在2018年8月17日晚间持有该股票的投资者可以将姓名、联系电话与交易记录发送到jzqsp2016@126.com的邮箱参与由《金陵晚报》“易索赔”频道组织的索赔，并在获得赔偿前无需支付任何前期费用。 多名董事曾指责实控人不诚信 尽管公司早在去年就披露了存在违规行为，但不断爆出的新的事实显示公司实控人并没有在一开始就完全交代。公司2018年半年报发布时，时任公司董事陈国欣、雷达、田迎春、赵亮、许磊、董红、袁佳宁，监事顾珺，高级管理人员左风、蒲炜、张驰、唐文共同发布声明：公司实际控制人、第八届董事会董事长韦振宇，第九届董事会董事长李耀在未合规履行上市公司公章使用流程的情况下，公司作为共同借款人或担保人为实际控制人关联方提供了总额共计31500万元的担保。2018年9月28日晚间，公司又发布《关于对外担保及资金占用的进展公告》，对最新的情况进行了介绍，公司隐瞒的关联方担保数额又有提升，从半年报中表示的31500万元上升为3.4亿元。当时的这份公告中共有七名董事表示弃权，在表达弃权理由时，多名董事直接指责实控人家族不诚信。 公司董事许磊、董红、袁佳宁当时对该议案投了弃权票，并发表意见如下：鉴于上市公司实际控制人及其家族一贯不诚信，多次虚假承诺无其他隐瞒担保或借款，故无法保证本次公告的完整性，提示中小股东在本次公告内容外可能仍然存在大股东刻意隐瞒的违规担保或借款事项，请投资者注意投资风险。公司独立董事雷达、陈国欣对该议案投了弃权票，并发表意见如下：高升控股股份有限公司第九届董事会第十四次会议对完整性不能保证。公司独立董事田迎春、赵亮对该议案投了弃权票，并发表意见如下：鉴于大股东一贯不诚信，无法保证本次公告的完整性，提示中小股东民在本次公告内容外可能仍然有大股东刻意隐瞒的违规担保事项，注意投资风险。 从当时七名董事的表态来看，他们仍然担心还有其他的违规担保并未通报，而他们的担心成为了现实。 此外，宇驰瑞德、蓝鼎实业所持*ST高升股份的近期本有8场司法拍卖，合计1.79亿股，占总股本的16.47%。不过，证券时报e公司记者在司法拍卖平台发现，原定于7月16日、8月14日、8月31日进行的其他7场拍卖活动均处于“中止”状态，页面上显示“因出现法定事由”或“韦振宇”。
新京报快讯据中国政府网消息，国务院总理李克强7月24日主持召开国务院常务会议，确定进一步治理违规涉企收费的措施，大力清除企业不合理负担；部署深化区域金融改革试点，增强金融服务改革开放和经济发展能力。 会议指出，加强违规涉企收费治理，是确保更大规模减税降费政策效果充分显现、防止出现冲抵效应的重要举措，有利于维护企业合法权益、打造法治化营商环境、更大激发市场主体活力。会议确定，一是强化各级政府尤其是地方政府责任。全面清查违规收费。严禁政府部门将自身应承担的费用转嫁企业，严禁行业协会和部门下属事业单位等借用行政权力违规收费，对发现违规收费的要限期退还并依规追责。坚决查处商业银行分支机构违规收费。建立健全违规收费举报投诉、随机抽查、曝光问责、联合惩戒等机制。同时，研究推动进一步降低带有垄断性质的合规收费，并引入第三方客观评估降费效果。二是向市场主体的收费必须公开透明，接受监督，没有例外。各地区各部门要抓紧梳理要求企业接受第三方服务的事项，对法律法规依据不充分或实际不再需要的要及时取消，确有依据的要向社会公布收费项目、标准等。三是把清理规范涉企收费与“放管服”改革紧密结合。清理规范各地区各部门委托行业协会和部门下属事业单位等办理的事项，对属于政府职责且适合通过市场化方式提供的，要纳入政府购买服务指导性目录；确需交由下属单位等承办的，要纳入政府委托事项清单。推进中介机构与审批部门脱钩，规范中介市场，坚决纠正垄断经营、强制服务、不合理收费等问题。会议要求，各地要加强相关涉企收费取消或减免后的合理经费保障，确保政务服务不缩水、有保障。 会议指出，按照党中央、国务院部署，近年来一些地方贯彻新发展理念，围绕普惠金融、绿色金融、科技金融和金融更高水平开放等开展改革试点，取得积极进展。下一步，一要按照宏观政策的要求，统筹运用多种工具，推动实际利率有效下降，支持中小银行发展，降低企业特别是小微、民营企业融资成本。要压实地方责任，防范金融风险。区域金融改革创新要服从服务于宏观政策的大局。二要明确目标，统筹推进区域金融改革创新。适应经济社会发展和区域协调发展需要，以金融支持国家重大区域发展战略、“三农”、科技创新以及扩大金融对外开放等为重点，深入推进先行先试，对有试点意义的改革方案成熟一个推出一个。三要建立动态调整的区域金融改革工作机制。加强对试点的跟踪评价和第三方评估，对没有实效或严重偏离改革目标的要及时纠正或叫停，不能只要“帽子”不干事；对达到预期目标、成效明显的要鼓励开展新的改革探索，并将已形成的可复制经验加快向更大范围推广，使金融改革开放创新举措更好发挥促发展、惠民生、防风险的实效。
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